Článek
Představa, že člověk vydrží pracovat až do posledního dne před dosažením důchodového věku, není pro každého reálná. Někdo už fyzicky nemůže, jiného práce psychicky vyčerpává a další jednoduše usoudí, že po desítkách let zaměstnání už chce mít klid.
Jenže odejít dříve může znamenat citelně nižší penzi. A pravidla předčasných důchodů se v posledních letech několikrát změnila. Jak tedy vypadají v roce 2026?
Předčasně už maximálně o tři roky
Základní pravidlo je poměrně jednoduché. Předčasný starobní důchod lze přiznat nejvýše tři roky před dosažením řádného důchodového věku.
Současně musí člověk získat alespoň 40 let důchodového pojištění.
To je důležitý rozdíl oproti minulosti. Nestačí tedy pouze dosáhnout určitého věku. Rozhodující je také počet let pojištění.
A ještě jedna věc bývá podceňována: rozhodnutí odejít do předčasného důchodu je v zásadě nevratné. Přiznání předčasného starobního důchodu vylučuje pozdější přiznání klasického řádného starobního důchodu. Člověk po dosažení svého důchodového věku jednoduše pokračuje s již přiznanou penzí.
Každých započatých 90 dní může stát peníze
Největší nevýhodou předčasného důchodu zůstává jeho krácení.
Za každých i započatých 90 kalendářních dní, které zbývají do řádného důchodového věku, se procentní výměra důchodu standardně krátí o 1,5 % výpočtového základu.
A právě slovo „započatých“ je velmi důležité.
Pokud člověk špatně zvolí datum a překročí hranici dalšího devadesátidenního období třeba jen o několik dní, může si zbytečně přidat další krácení. Vhodné datum odchodu se proto vyplatí před podáním žádosti důkladně propočítat.
Předčasný důchod navíc není pouze jakási záloha do dosažení běžného důchodového věku. Krácení je trvalé.
Od roku 2026 mají někteří lidé výraznou výhodu
Právě tady přichází jedna z nejzajímavějších změn.
Pokud člověk získal alespoň 45 let stanovené doby pojištění a nárok na předčasný důchod mu vznikne po 31. prosinci 2025, krácení je pouze poloviční.
Místo 1,5 % výpočtového základu za každých započatých 90 dní se odečítá 0,75 %.
Při odchodu o několik let dříve už může být rozdíl velmi citelný.
Má to ale háček. Do potřebných 45 let se nepočítá automaticky úplně všechno, co se jinak může objevit v důchodové historii.
Započítává se zejména výdělečná činnost a některé náhradní doby spojené například s péčí o dítě, péčí o závislou osobu nebo základní vojenskou službou.
Naopak například evidence na úřadu práce, některé doby pobírání invalidního důchodu nebo studium se pro splnění této speciální 45leté hranice nezapočítávají.
Proto může nastat situace, kdy má člověk dostatek let pro samotný nárok na předčasný důchod, ale nesplní podmínku pro jeho výhodnější krácení.
Rozdíl mezi 40 a 45 lety je zásadní
V praxi je proto dobré pamatovat na dvě různá čísla.
40 let pojištění je minimum potřebné pro nárok na předčasný starobní důchod.
45 let vybraných dob pojištění může od roku 2026 znamenat poloviční sazbu krácení.
Právě u člověka, kterému do 45 let chybí například několik měsíců, proto nemusí být rozumné s žádostí spěchat. Vyplatí se nejprve zjistit přesnou evidovanou dobu pojištění a porovnat několik variant data odchodu.
Předčasný důchod má ještě jednu nevýhodu
Lidé, kteří odešli do předčasného důchodu podle pravidel platných od října 2023, mají až do dosažení řádného důchodového věku omezenou valorizaci.
Při pravidelném lednovém zvyšování se jim do dosažení důchodového věku zvyšuje pouze základní výměra, nikoliv procentní výměra.
Dopad předčasného odchodu proto nemusí spočívat pouze v prvotním krácení. Rozdíl proti člověku, který počká na řádný důchod, se může postupně zvětšovat.
V roce 2026 činí základní výměra důchodu 4 900 korun měsíčně.
A co práce při předčasném důchodu?
Další omezení se týká přivýdělku.
Do dosažení řádného důchodového věku není možné současně pobírat předčasný důchod a vykonávat zaměstnání či jinou výdělečnou činnost, která zakládá účast na důchodovém pojištění.
Přivýdělek tedy možný je, musí však jít o činnost, ze které účast na důchodovém pojištění nevzniká.
Po dosažení řádného důchodového věku toto specifické omezení odpadá.
Předdůchod je něco úplně jiného
Předčasný důchod a předdůchod si lidé často pletou, přesto jde o dvě rozdílné věci.
Předčasný důchod vyplácí stát a vede k trvalému krácení státní penze.
Předdůchod je financován z vlastních úspor v doplňkovém penzijním spoření.
Jeho velkou výhodou je právě to, že si člověk kvůli němu nenechá trvale krátit státní starobní důchod stejným způsobem jako při odchodu do předčasné penze.
Předdůchod lze za splnění zákonných podmínek začít čerpat až pět let před důchodovým věkem. Člověk ale musí mít dostatečně dlouho sjednané doplňkové penzijní spoření a především dost peněz.
Měsíční vyplácená částka musí dosahovat alespoň 30 % stanovené průměrné mzdy a předdůchod musí být vyplácen nejméně dva roky.
Pro rok 2026 činí minimální měsíční částka 14 451,30 Kč. Při předdůchodu na dva a půl roku by tak bylo potřeba mít k dispozici nejméně 433 539 Kč.
Předdůchod proto může být zajímavým řešením zejména pro lidi, kteří si během pracovního života vytvořili dostatečné úspory.
Třetí možnost: poslední období překlenout přes úřad práce
Pro některé lidi může být alternativou také evidence na úřadu práce.
Od roku 2026 se změnila pravidla podpory v nezaměstnanosti. U lidí nad 57 let může podpůrčí doba dosahovat až 11 měsíců. V prvních třech měsících činí podpora u lidí nad 52 let 80 % předchozího průměrného čistého výdělku, následně klesá.
Ani úřad práce však není univerzální cestou do penze a nelze jej jednoduše zaměňovat za předčasný důchod. Evidence může mít také odlišný dopad na dobu pojištění a budoucí výši penze.
Než podáte žádost, nechte si spočítat několik variant
U předčasného důchodu dnes může několik měsíců znamenat rozdíl v penzi na celý zbytek života.
Zásadní může být dosažení 45 let potřebných dob pojištění, překročení dalšího devadesátidenního období nebo možnost ještě nějakou dobu využít vlastní úspory, předdůchod či jiné řešení.
Proto se nevyplatí rozhodovat pouze podle pocitu, že „už mám na předčasný důchod věk“.
Nejdříve je vhodné zkontrolovat evidované doby pojištění na ePortálu ČSSZ a nechat si porovnat konkrétní termíny. U člověka, který pracoval prakticky celý život, může být právě rok 2026 díky polovičnímu krácení po 45 letech pojištění podstatně zajímavější než předchozí roky.
Někdy totiž o celoživotním rozdílu v penzi nerozhodne jen to, zda odejdete do důchodu dříve, ale také přesně který den žádost podáte.
Zdroje
https://www.cssz.gov.cz/web/cz/starobni-duchod
https://www.cssz.gov.cz/web/cz/duchodova-reforma
https://www.cssz.gov.cz/web/cz/duchodova-kalkulacka
https://mpsv.gov.cz/starobni-duchody
https://mf.gov.cz/cs/financni-trh/soukrome-penzijni-systemy/iii-pilir-doplnkove-penzijni-sporeni-a-p/zakladni-informace
