Důchodci mohou od srpna vybrat penzijko bez vracení podpory. Tisíce dalších mohou získat peníze zpět

Lidé se starší aktivní smlouvou mohou nově získat všechny naspořené prostředky, přestože ještě nesplnili běžné podmínky pro jejich výběr. Další senioři mohou požádat o vrácení státních příspěvků, o které při předčasném ukončení penzijka přišli. Peníze se však nevyplácejí automaticky.

Novela se týká jak doplňkového penzijního spoření, tak staršího penzijního připojištění. Zásadní je především datum uzavření smlouvy, přiznání starobního důchodu a skutečnost, zda smlouva stále pokračuje, nebo už byla ukončena.

Od 1. července 2024 stát přestal vyplácet státní příspěvek všem účastníkům penzijního spoření, kterým byl přiznán starobní důchod. Platí to pro řádné i předčasné důchodce, a dokonce i pro člověka, kterému byl důchod přiznán, ale jeho výplata je momentálně pozastavena.

Změna vytvořila problém lidem, kteří měli penzijko sjednané teprve krátce. U smluv uzavřených před rokem 2024 bylo pro běžné jednorázové vyrovnání zpravidla nutné dosáhnout věku 60 let a spořit alespoň pět let.

Podle Ministerstva financí se v této situaci ocitlo přibližně 200 tisíc důchodců. Přestali dostávat státní příspěvek, ale zároveň ještě nemohli peníze vybrat za běžných podmínek.

V praxi měli dvě možnosti. Mohli pokračovat ve spoření alespoň minimální částkou 100 korun měsíčně bez státní podpory a čekat na splnění podmínek, nebo mohli smlouvu předčasně ukončit. Při předčasném ukončení však musela penzijní společnost vrátit dosud připsané státní příspěvky Ministerstvu financí.

Druhou možnost podle ministerstva zvolilo přibližně 16 tisíc seniorů. Asi stovka lidí neměla odspořeny ani dva roky, nevznikl jim proto nárok ani na odbytné a při ukončení nedostali zpět ani své vlastní vložené prostředky.

Nový zákon č. 128/2026 Sb. se snaží tuto situaci napravit. Pomoc ale rozděluje do dvou odlišných režimů.

Senioři s pokračující smlouvou mohou od 1. srpna 2026 požádat o takzvané zvláštní jednorázové vyrovnání.

Základní podmínky jsou následující:

Poslední bod nemusí znamenat pouze příliš krátkou dobu spoření. Člověk může nesplňovat také požadovaný věk, případně obě podmínky současně. Podle konkrétní smlouvy může být požadována spořicí doba 60 nebo 120 měsíců a dosažení věku 60 let.

Nová možnost tedy není určena jen lidem, kterým do pěti let spoření zbývá několik měsíců. Využít ji může také člověk s přiznaným starobním důchodem, který například kvůli svému věku nesplňuje všechny standardní podmínky výplaty.

Ministerstvo financí odhaduje, že aktivní smlouvu má stále přibližně 100 tisíc seniorů, kterých se původní problém týkal.

Důležitou výjimkou jsou klienti, kteří během spoření přešli k jiné penzijní společnosti nebo převedli peníze z transformovaného fondu do účastnického fondu.

V takovém případě nemusí být rozhodující datum současné smlouvy. Pokud byla původní smlouva uzavřena nejpozději 29. prosince 2023 a naspořené prostředky byly následně převedeny, může se pro posouzení nároku použít datum původní smlouvy.

Senior by proto neměl automaticky předpokládat, že na novou možnost nedosáhne jen proto, že na jeho současných dokumentech figuruje rok 2024 nebo 2025. Penzijní společnost by měla ověřit celou historii převodu.

Zvláštní jednorázové vyrovnání nelze využít jen k částečnému výběru.

Zákon výslovně stanoví, že musí být vyplaceny všechny prostředky účastníka. Výplatou celé částky penzijní spoření zanikne. Senior si tedy nemůže například polovinu peněz vybrat a druhou polovinu ponechat ve fondu.

U aktivních smluv přitom není stanovena půlroční lhůta. Jde o trvalou možnost zavedenou do zákona a oprávněný klient o ni může požádat i později.

Ukončení smlouvy současně není povinné. Senior může ve spoření pokračovat, například pokud mu stále přispívá zaměstnavatel nebo chce prostředky ponechat investované. Pravidelný státní příspěvek se mu ale neobnoví, protože novela pravidlo zavedené v červenci 2024 neruší.

Jiný postup platí pro seniory, kteří smlouvu ukončili ještě před účinností novely.

O vrácení peněz mohou požádat bývalí klienti, jejichž penzijní spoření skončilo v období od 1. ledna 2024 do 31. července 2026 a kteří v okamžiku ukončení splňovali podmínky nového zvláštního jednorázového vyrovnání.

To znamená zejména, že:

Novela se vztahuje jak na lidi, kterým bylo vyplaceno odbytné bez státních příspěvků, tak na ty, kterým kvůli příliš krátké době spoření nemohla být vyplacena žádná dávka.

Přibližně 16 tisíc seniorů může získat částku odpovídající státním příspěvkům, které penzijní společnost při ukončení jejich smlouvy vrátila Ministerstvu financí.

Nejde tedy o nové státní příspěvky za období po přiznání důchodu. Vrací se pouze podpora, která byla klientovi připsána v minulosti a následně odebrána kvůli předčasnému ukončení smlouvy.

Zvláštní pravidlo platí pro přibližně stovku lidí, kteří neměli odspořeny ani dva roky a nedostali žádné odbytné. Těm má penzijní společnost společně se státní podporou vyplatit také jejich ostatní prostředky, tedy zejména vlastní vklady a případné související peníze evidované na jejich účtu.

Bývalý klient musí o vrácení peněz písemně požádat penzijní společnost, u které měl ukončenou smlouvu naposledy vedenou.

Nestačí tedy čekat, že společnost člověka sama vyhledá a peníze mu pošle. Důvodová zpráva vysvětluje, že smluvní vztah s bývalým účastníkem již skončil, a proto je nutná aktivní součinnost klienta, penzijní společnosti a státu.

Po přijetí žádosti penzijní společnost zahrne klienta do souhrnné žádosti, kterou posílá Ministerstvu financí po skončení příslušného kalendářního čtvrtletí. Jakmile peníze od státu obdrží, musí je bývalému účastníkovi vyplatit do jednoho měsíce. Výplata proto nemusí přijít několik dnů po podání formuláře a může podle okamžiku podání trvat i několik měsíců.

Zákon stanoví, že bývalý klient musí žádost podat do šesti měsíců od účinnosti novely. Jde o propadnou lhůtu, takže po jejím uplynutí právo na vrácení příspěvků zanikne.

Ministerstvo financí ve své tiskové zprávě uvádí období od 1. srpna 2026 do 1. února 2027. Generali penzijní společnost však ve svých praktických pokynech stanovila jako poslední den 31. ledna 2027.

Kvůli rozdílnému uvádění posledního dne by klienti neměli nechávat žádost na únor. Nejbezpečnější je doručit ji příslušné penzijní společnosti nejpozději do 31. ledna 2027, ideálně s dostatečným předstihem.

Rozhodující navíc nemusí být den, kdy klient dopis odešle, ale způsob a okamžik, kdy je žádost podle pravidel konkrétní společnosti doručena. Vyplatí se proto uschovat potvrzení o osobním předání, podací lístek, potvrzení z datové schránky nebo jiné potvrzení o doručení.

Novela upravila také daňová pravidla, aby využití zvláštního jednorázového vyrovnání nepřineslo seniorům další finanční ztrátu.

Člověk, který využije tuto novou možnost, nemusí kvůli předčasné výplatě zpětně vracet daňovou podporu, kterou v minulosti získal prostřednictvím odpočtů vlastních příspěvků od základu daně. Novela současně brání tomu, aby byly při zvláštním jednorázovém vyrovnání zdaněny samotné příspěvky zaměstnavatele.

Aktuální klientská dokumentace NN Penzijní společnosti účinná od 1. srpna 2026 uvádí, že u zvláštního jednorázového vyrovnání se základ srážkové daně vypočítá jako celková dávka snížená o:

Ze zbývajícího základu se odvádí patnáctiprocentní srážková daň. V praxi tedy zpravidla podléhá zdanění především dosažené zhodnocení. Daň vypočítá a odvede přímo penzijní společnost, takže klient obdrží již čistou částku.

Jednorázově vrácené státní příspěvky bývalým klientům jsou od daně osvobozeny jako příspěvek z veřejného rozpočtu. Od daně je osvobozena rovněž výplata ostatních prostředků lidem, kteří při původním ukončení neměli nárok ani na odbytné.

Před ukončením aktivní smlouvy je přesto vhodné požádat penzijní společnost o předběžné vyčíslení. Klient tak zjistí nejen aktuální hodnotu svých úspor, ale také případnou srážkovou daň a výslednou částku, která mu přijde na účet.

Nejprve je potřeba zjistit, u které penzijní společnosti je nebo byla smlouva vedena. Pomoci může původní smlouva, poslední roční výpis, bankovní výpisy, klientský portál nebo starší korespondence.

Následně by měl člověk společnosti sdělit:

Penzijní společnost by měla podle evidence potvrdit, zda klient splňuje podmínky novely, a poskytnout správný formulář. Požadavky na podpis a způsob doručení se mohou u jednotlivých společností lišit. Generali například u žádosti spojené s ukončením aktivní smlouvy požaduje úředně ověřený podpis, zatímco u žádosti o doplatek k již ukončené smlouvě jej podle zveřejněných pokynů nevyžaduje. Jiné společnosti mohou postupovat odlišně.

U již ukončené smlouvy je vhodné žádost podat co nejdříve a nečekat na konec ledna 2027. U aktivní smlouvy by si měl klient nejprve ověřit čistou výši výplaty, termín ukončení a skutečnost, že vyplacením všech prostředků smlouva definitivně skončí.

Nová pravidla mohou snadno vyvolat dojem, že se státní podpora důchodcům od srpna vrací. To ale není pravda.

Člověk, kterému byl přiznán starobní důchod, nadále nemá nárok na pravidelný státní příspěvek k novým měsíčním vkladům. Novela pouze umožňuje vyřešit nevýhodnou situaci lidí se staršími smlouvami a vrátit peníze těm, kteří o ně v letech 2024 až 2026 přišli.

Také nejde o plošnou výplatu všem důchodcům. Každý případ se posuzuje podle data smlouvy, přiznání důchodu, historie případných převodů a způsobu ukončení.

Mnoho seniorů nemusí o změně vědět nebo si nemusí pamatovat, za jakých okolností penzijko ukončili. Někteří mohou mít smlouvu několik let uloženou mezi dokumenty a už nesledují roční výpisy.

Pomoci proto mohou děti nebo další příbuzní. Pozornost si zaslouží zejména lidé, kteří:

Nejdůležitější zpráva je jednoduchá: aktivní klienti mohou požádat o zvláštní jednorázové vyrovnání bez krátké konečné lhůty. Lidé s již ukončenou smlouvou se však musí ozvat sami a žádost by měli bezpečně doručit nejpozději do konce ledna 2027.

Článek vychází z informací dostupných k 1. srpnu 2026. Konkrétní nárok, požadovaný formulář, způsob ověření podpisu, čistou výši výplaty a bezpečný termín doručení žádosti je vhodné ověřit přímo u příslušné penzijní společnosti.