Miliony seniorů čeká od roku 2027 změna. Jedno rozhodnutí jim může ovlivnit peníze na dlouhé roky

Miliony důchodkyň a důchodců dostávají ke své penzi výchovné za vychované děti. Dosud tato část důchodu rostla spolu s procentní výměrou při každé valorizaci. Od roku 2027 to bude jinak a rozdíl se na první pohled zdá drobný. Za deset nebo patnáct let ale může jít u matek třech dětí o stovky korun měsíčně, které jim oproti původnímu systému budou chybět. A většina lidí o té změně zatím vůbec neslyšela.

Výchovné bylo zavedeno jako ocenění péče o děti v systému důchodového pojištění. Za každé vychované dítě dostává rodič, nejčastěji matka, ke svému starobnímu důchodu pevný příplatek ve výši 500 korun měsíčně. Tato částka byla součástí procentní výměry důchodu, tedy zásluhové složky, která se každý rok zvyšuje při valorizaci.

Pokud se procentní výměra valorizovala, zvyšovalo se vše, co do ní patří, výchovné nevyjímaje. Matka tří dětí tedy dostávala při přiznání důchodu o 1 500 korun navíc, a s každou valorizací tato část penze rostla stejně rychle jako zbytek. Systém fungoval jednoduše a pro lidi byl snadno srozumitelný.

Průměrný důchod v Česku je přitom pro řadu žen nižší než pro muže, právě proto, že péče o děti přerušovala jejich kariéru a snižovala výdělky. Výchovné bylo jedním ze způsobů, jak tento rozdíl alespoň částečně kompenzovat.

Mechanismus valorizace se od roku 2027 upraví. Při každoročním přepočtu se z procentní výměry nejprve odečte výchovné, tedy 500 korun za každé dítě. Zbylá část se zvýší podle platných valorizačních pravidel. Potom se výchovné ve stejné výši přičte zpátky.

Výsledek je prostý. Výchovné v penzi zůstane, ale valorizace se na něj přestane vztahovat. Bude to pevná, nerostoucí položka důchodu. Zásluhová část se bude zvyšovat dál, ale výchovné bude stát na místě. Se stoupajícími cenami a rostoucími důchody bude jeho reálná hodnota klesat.

Valorizace důchodů v roce 2027 přinese pro mnoho seniorů přidání, ale právě pro ty s výchovným za více dětí bude výsledné navýšení o něco nižší, než by bylo při zachování původních pravidel.

Přesné číslo nelze říct dopředu, protože valorizace závisí na inflaci a mzdovém vývoji. Lze ale ukázat modelový výpočet. Při ročním tempu valorizace procentní výměry kolem 2,6 procenta by nevalorizované výchovné za jedno dítě zaostalo za původním systémem zhruba o 69 korun měsíčně po pěti letech a o přibližně 146 korun po deseti letech. U tří dětí by byl rozdíl trojnásobný.

Pokud by valorizace byly vyšší, například kolem pěti procent ročně, rozdíl by byl výraznější. Za deset let by výchovné za jedno dítě mohlo zaostávat o více než 300 korun měsíčně oproti variantě, kdy by se dál valorizovalo. U tří dětí by šlo o přes 900 korun měsíčně méně.

Tyto rozdíly nejdou přímo ze schránky důchodkyně. Nejde o přímé snížení. Jde o pomalejší růst, který se projeví až postupně. Kdo bude důchod pobírat 20 nebo 25 let, pocítí změnu citelně víc než ten, kdo nastoupí do penze v pozdním věku.

Výchovné pobírají v drtivé většině ženy. Muži na ně mají nárok také, ale v praxi je uplatňuje jen malá část. Právě ženy přitom patří mezi skupiny s nižšími důchody, protože péče o děti a přerušení kariéry se promítají do nižšího vyměřovacího základu. Co konkrétně rozhoduje o výši penze a proč mají ženy důchody nižší, popisujeme podrobněji v samostatném článku.

Změna od roku 2027 tak dopadne nejsilněji právě na ženy s více dětmi, které zároveň mají nižší vlastní zásluhový základ. Pro ně výchovné není jen přilepšení navíc, ale podstatná část celkového příjmu v penzi. Část žen může od roku 2027 přijít o část hodnoty výchovného tím spíš, že se u prvních dvou dětí mění i způsob výpočtu pro nové důchodkyně.

Žena, která odejde do penze do konce roku 2026, dostane výchovné za starých pravidel, tedy pevných 500 korun za dítě jako součást procentní výměry. Od roku 2027 se tato část oddělí a přestane valorizovat.

Žena, která nastoupí do důchodu od roku 2028, vejde do zcela nového systému. Za první a druhé dítě se nebude přičítat jednoduše 500 korun, ale použije se takzvaný rodinný vyměřovací základ. Stát do výpočtu penze za dobu péče o dítě do tří let dosadí fiktivní příjem odvozený od průměrné mzdy. Průměrná mzda v Česku přitom roste a závisí na ní výsledná hodnota tohoto fiktivního základu.

Pokud by rodinný vyměřovací základ vyšel méně výhodně než původní výchovné, použije se výchovné. Za třetí a každé další dítě zůstává pevných 500 korun. Ani tato nová forma výchovného ale při valorizaci poroste.

Pro ženy, které uvažují, kdy je pro ně výhodnější do penze odejít, je proto dobré nechat si spočítat obě varianty. Správný timing odchodu do důchodu může u žen s více dětmi hrát větší roli, než by čekaly.

Část žen, které se blíží důchodovému věku, uvažuje o předčasném odchodu do penze. Zájem o předčasné důchody v posledních měsících výrazně stoupl. Jenže právě u výchovného a nových pravidel je důležité vědět, že předčasný důchod nese krácení procentní výměry, ze které se výchovné počítá.

Čím nižší je procentní výměra kvůli krácení, tím menší základ pro budoucí valorizace zbyde. A výchovné, které se od roku 2027 přestane valorizovat, tento efekt dále zvýrazní. U žen s více dětmi, které mají zároveň nižší výdělky, může kombinace předčasného krácení a zmrazení výchovného znamenat výrazně nižší penzi, než původně počítaly.

Kdo si není jist, zda se vyplatí odejít dříve, může si situaci ověřit i přes ePortál ČSSZ. Na pobočkách ČSSZ mohou pracovníci pomoci s orientačním výpočtem, ale je dobré si vždy předem ověřit, zda je pobočka otevřená, protože některá pracoviště dočasně omezují provoz.

Změna výchovného od roku 2027 není osamocená. Probíhá souběžně s dalšími úpravami, které senioři a lidé v předdůchodovém věku musí sledovat dohromady. Bonusy pro seniory nad 80 let přidají část penzistů, ale na jiné zase nijak nedopadnou. Minimální důchod vzrostl na 9 800 korun, což pomáhá těm s nejnižšími penzemi, ale pro střední a vyšší důchody nic nemění.

Pro pracující důchodkyně a důchodce platí, že mohou získat navýšení penze za odpracované roky, ale jen tehdy, když správně uplatní slevu na sociálním pojištění a mají pracovní vztah, který zakládá účast na pojištění. Důchodci jsou dnes oporou pracovního trhu a firmy je hledají stále více, což otevírá prostor pro doplnění příjmu.

Pro seniorky s nižší penzí, pro které každá změna valorizace nebo zmrazení výchovného znamená reálný dopad na domácí rozpočet, jsou klíčové i informace o tom, na jaké pomoci s bydlením mohou dosáhnout. Odborníci přitom upozorňují, že nová pravidla mohou část seniorů s nejnižšími důchody z podpory vyřadit.

Do konce roku 2026 zbývá čas na rozmyšlenou. Kdo patří mezi ženy s více dětmi a blíží se důchodovému věku, měl by si zjistit, jak velké výchovné má přiznané a jaký dopad bude mít změna valorizačního mechanismu na konkrétní výši penze za deset nebo patnáct let. Nejde o to, aby lidé zbytečně panikařili, ale aby měli realistická čísla.

Rozumné je také ověřit, zda je celý výpočet důchodu správně nastaven. Chybějící doby pojištění, které vznikají například u péče o rodiče mimo formální podmínky nebo u brigád bez odvodů, mohou budoucí penzi výrazně snížit. Kdo pracoval jako OSVČ, má specifický problém s vyměřovacím základem a nízký důchod OSVČ překvapuje ty, kteří si za aktivních let neplatili dobrovolně vyšší odvody.

Svět kolem seniorů se mění rychle a ne vždy k lepšímu. Učitelky a zdravotní sestry mají za určitých podmínek nárok odejít do důchodu dříve a většina o tom neví. Stejně tak existují programy pro seniory zadarmo nebo za zvýhodněných podmínek, které mohou ulevit rodinnému rozpočtu. A senioři, kteří hledají přivýdělek, mají dnes díky práci na dálku více možností než dříve.

Změna výchovného od roku 2027 je reálná a dopad bude trvalý. Není ale posledním slovem v diskusi o tom, jak český stát oceňuje celoživotní práci matek a pečovatelů. Kdo se zorientuje v pravidlech včas, může alespoň svá rozhodnutí o odchodu do důchodu postavit na správných číslech.