Článek
Možná už jste také slyšeli o tzv. předdůchodu. Inzerují ho penzijní fondy jako jednu z možných dávek z doplňkového penzijního spoření. Prý můžeme seknout s prací už 5 let před důchodem, pokud budeme mít dostatek peněz na účtu u penzijního fondu.
Předdůchod 2025
Pokud zvažujete předdůchod již v letošním roce, řídí se dle průměrné mzdy v národním hospodářství za rok 2024. Minimální měsíční splátka předdůchodu tak v roce 2025 činí 13 532 Kč. Pokud si chcete nechat vyplácet předdůchod po minimální dobu 2 roky, musíte mít v doplňkovém penzijním spoření naspořeno alespoň 324 771 Kč.
Výhody předdůchodu
Fondy však často inzerují především výhody této dávky. Hlavní uváděnou výhodou je to, že se stáváte státním pojištěncem v systému zdravotního pojištění. Jinými slovy, nemusíte zdravotní pojištění platit.
Dále se často dočtete, že nemusíte platit sociální pojištění a že se vám důchod trvale nesníží, protože pobírání předdůchodu může být tzv. vyloučenou dobou. Nulové či minimální výdělky během pobírání předdůchodu vám tedy negativně neovlivní vyměřovací základ, který má podstatný vliv na výši starobního důchodu.
Dosud se zdá, že není o čem přemýšlet a že předdůchod se musí vyplatit každému. Jenže tak jednoduché, jak to vypadá na stránkách penzijních fondů, to bohužel není. Každá mince má dvě strany a i čerpání předdůchodu sebou pochopitelně nese i některé nevýhody. Jaké jsou ty hlavní?
Nevýhody předdůchodu
3 hlavní nevýhody předdůchodu:
1. Trvalé snížení starobního důchodu (pokud nebudete pracovat)
Pokud nebudete pracovat (seknete s prací, jak lákají penzijní fondy) a budete jen pobírat předdůchod, tak se vám budoucí starobní důchod od státu trvale sníží. Výše starobního důchodu totiž nezávisí jen na vyměřovacím základu, ale také na době pojištění. Tu nezískáváte, protože za vás není hrazeno sociální, resp. důchodové pojištění. Doba důchodového pojištění by se započítala jen v případě, že si pojistné budete dobrovolně platit, což už ale nemusí být výhodné.
Pokud tedy dáte výpověď v zaměstnání, začnete čerpat předdůchod a odložíte přiznání předčasného starobního důchodu v naději, že negativně neovlivníte budoucí výši důchodu, jste bohužel na omylu.
Pokud chcete například čerpat předdůchod již 5 let před vaším důchodovým věkem (a zkrátíte si tím dobu pojištění například ze 45 let na 40 let), trvale se sníží váš budoucí starobní důchod (za předpokladu, že dlouhodobě vyděláváte zhruba průměrnou hrubou mzdu) o téměř 10 %, tedy o více než 2 tisíce korun měsíčně.
Snížení důchodu se lze vyhnout jen částečně, a to pokud budete během pobírání předdůchodu evidovaní u Úřadu práce ČR. Doba, kdy je jedinec evidován na tomto úřadě a nepobírá podporu v nezaměstnanosti se však započítává maximálně v délce 3 let a i tak se tato doba pro účely výpočtu výše starobního důchodu snižuje na 80 %.
2. Nevyhnete se dani z výnosu
Nevýhoda předdůchodu spočívá i v tom, že čerpáte vlastní naspořené prostředky, nikoliv ty státní. Stát vám navíc výnosy z vašich úspor zdaní 15 %. Z pohledu zákona je předdůchod starobní penze na dobu určitou, a to kratší, než 10 let. To znamená, že se výnosy daní. Této dani se lze v doplňkovém penzijním spoření vyhnout tím, že si místo předdůchodu v 60 letech zažádáte o starobní penzi na 10 let.
Můžete si také vytvořit předdůchod nikoliv v doplňkovém penzijním spoření, ale v dlouhodobém investičním produktu (tzv. DIPu). V 60 letech již bude splněn tzv. časový test (na všechny či většinu úspor) a při výběru peněz vám nebude daň z výnosu stržena.
3. Nevyhnete se (někdy) zdravotnímu pojištění
Hlavní výhoda předdůchodu je v tom, že máte statut státního pojištěnce a zdravotní pojištění místo vás platí stát. Tato výhoda se však ztrácí, pokud se rozhodnete částečně pracovat. Zaměstnavatel totiž v tomto případě za vás musí zdravotní pojištění hradit.To neplatí jen v případě, kdy budete osoba samostatně výdělečně činná nebo budete pracovat na dohodu o provedení práce a váš příjem nepřesáhne určitou hranici.
Závěrem dodejme, že není radno věřit informacím, které mají penzijní společnosti na svých webových stránkách. To, že předdůchod trvale nesnižuje starobní důchod, je bohužel častý mýtus. I předdůchod může váš budoucí starobní důchod trvale snížit, byť méně než v případě předčasného starobního důchodu. Pro objektivní rozhodnutí, zda předdůchod čerpat či nikoliv, je třeba znát veškeré informace nejen o předdůchodu, ale také o vaši situaci.
Další vybrané články ze seriálu důchodové gramotnosti:
