Článek
DIPy průměrné a výborné
Možná jsi zjistil, že tvůj DIP sjednaný v roce 2024 nebo 2025 je jenom průměrný. Místo toho nejlepšího (seznam špičkových DIPů ti Eligot přinesl tady) máš jen slabý průměr. Možná se ti do DIPu zatoulal i zákeřný předplacený poplatek, pak upřímnou soustrast. S takovým DIPem si penzi na maximum neužiješ.
Změnit poskytovatele bylo možné od počátku, jen to mělo malý háček. Po převodu se podmínka trvání minimálně 10 let počítala znovu. Jasně, je zde i druhá podmínka trvání do 60 let. Pokud ti je nyní méně než 50 let, tak sis u nového poskytovatele musel spořit stejně více než 10 let. Ale jednou ti také bude více než 50 let a pak oceníš novinku v zákoně.
Novela daňového zákona
Od 1. května 2025 přišla novela zákona o dani z příjmu fyzických osob a s ní příjemná zpráva: když DIP převádíš k jinému poskytovateli, může se ti do minimální doby trvání započítat i doba, kterou už máš „odspořenou“ u předchozího produktu. Tady to máš černé na bílém:
(7) Do doby trvání daňově podporovaného produktu spoření na stáří … započítává také doba trvání poplatníkova zaniklého daňově podporovaného produktu spoření na stáří stejného druhu …, jestliže b) se odepíší veškeré naspořené peněžní prostředky a majetek na poplatníkův daňově podporovaný produkt spoření na stáří.
Takže když ze starého DIPu vezmeš všechny peníze a převedeš je do nového DIPu, tak se ti převede i již „naspořená“ doba. A navíc díky přechodnému ustanovení se změna použije už od zdaňovacího období 2024. I lidé, co si takto převedli peníze od počátku roku 2024 (tehdy se pro lidi narodil DIP) až do novely mají stejné výhody a převedla se jim celá doba.
Proč je to pro tebe dobré
Můžeš měnit poskytovatele bez „resetu časomíry“. To se ti hodí v mnoha situacích:
- pokud zjistíš, že máš drahý DIP,
- pokud zjistíš, že máš DIP s předplaceným poplatkem,
- pokud ti poskytovatel zvýší poplatky během trvání smlouvy,
- pokud se na trhu objeví nový lepší poskytovatel DIPu.
Příklad 1: Založil/a jsi DIP v březnu 2024, převedl/a jsi ho v červnu 2025.
Pokud převedeš všechny prostředky, doba od března 2024 se ti započítá i u nového poskytovatele.
Příklad 2: „Jen polovinu převedu, zbytek nechám.“
Tady je novela přísná: potřebuješ převést všechno, jinak se doba nezapočte.
Pozor na daň ze zisku
Pokud chceš přejít od jednoho poskytovatel k druhému, ohlídej si daně. Když u starého poskytovatel máš vše investováno např. v akciích/fondech/ETF/… a převod přímo těchto cenných papírů není možný, musíš vše nejdříve odprodat (převést na koruny) a vznikne ti zisk.
Existuje hodnotový a časový test, kdy daně nemusíš platit. Využij toho. Třeba časový test říká, že po 3 letech od investování je tvůj zisk osvobozen od daně. Nový DIP si tak můžeš založit hned a platit jen do něj a starý necháš 3 roky ležet a teprve pak vše převedeš. Bez daně ze zisku. U velkých objemů/zisků se ti vyplatí takto počkat.
Eligotovo shrnutí
Když budeš převádět DIP k lepšímu poskytovateli, ohlídej si:
- ✅ Převádíš celý DIP (všechny prostředky a majetek).
- ✅ Nový poskytovatel je schválený pro poskytování DIPu.
- ✅ Máš papíry / potvrzení o převodu (pro případnou kontrolu z FÚ).
- ✅ Ohlídáš si daň z případného realizovaného zisku.
- ✅ Chápeš, že podmínka 120 měsíců pořád platí – jen už se ti při změně poskytovatele nemusí vynulovat.
Tak se hlavně podívej, jak dobrý DIP máš. Třeba mrkni do průvodce DIPy od Eligota.
