Článek
Zatímco většina z nás nikdy nebude vlastnit stovky miliard, otázka dědictví a odkazu je aktuální pro každého. Bill Gates svým čerstvým oznámením rozvířil nejen svět filantropie, ale také otevřel důležité téma: proč čekat s darováním až na poslední chvíli?
168 miliard důvodů začít dávat dřív, než bude pozdě
Minulý čtvrtek zveřejnil Bill Gates na svém blogu zásadní zprávu – rozhodl se, že během následujících 20 let rozdá 99 % svého jmění, aktuálně odhadovaného na 168 miliard dolarů. Veškeré prostředky půjdou přes nadaci Gates Foundation, která se po uplynutí této doby definitivně uzavře.
Tento krok přináší jasný signál: pomáhat má smysl teď, ne až po smrti. A i když Gatesův příklad může znít extrémně, podle odborníků by se z něj mohli poučit zejména nejbohatší Američané, kteří mají své vlastní filantropické nadace navržené tak, aby přetrvaly věky.
„Bill Gates tím říká, že větší dopad může mít, když rozdá peníze během svého života, místo aby jeho nadace fungovala donekonečna,“ komentuje Mitchell Kraus, finanční poradce z kalifornské Santa Monicy a hostitel podcastu Giving Intelligence. Podle něj je Gatesův krok skvělým impulsem pro velmi bohaté klienty, kteří se mohou zamyslet nad tím, jaký smysl má jejich dárcovství.
Od růstového myšlení k dárcovskému
Kraus podotýká, že většina majetných lidí strávila život budováním bohatství – jsou tedy nastavení na růst, nikoli na rozdávání. Jeho práce spočívá v tom, že s klienty vede dlouhodobé rozhovory o hodnotách, cílech a možnostech filantropie. Často jde o víceletý proces, kdy zasévá myšlenku a čeká, až klienti sami dozrají k činu.
Mezi nástroje, které Kraus s klienty probírá, patří například donor-advised funds, charitativní svěřenské fondy nebo vytvoření vlastní nadace. I když ne každý je připraven začít hned, uvědomění si těchto možností může být prvním krokem k akci.
Přechod na dárcovské uvažování navíc přináší konkrétní daňové výhody – zejména pro ty, kteří mají opravdu vysoký majetek. V roce 2025 bude osvobození od daně z dědictví pro jednotlivce činit 13,99 milionu dolarů (pro páry 27,98 milionu). Pokud Kongres do roku 2026 nezakročí, může se tato hranice snížit až na 5,48 milionu dolarů.
Dědictví s přesahem a daňovou výhodou
Finanční poradkyně Yesenia Realejo z Floridy doporučuje svým bohatým klientům, aby věnovali vše nad rámec této hranice na charitu. „Je to extrémně účinný a zároveň jednoduchý způsob, jak se zbavit daně z dědictví a zároveň podpořit dobré věci,“ říká. Přesto se domnívá, že Gatesovo gesto nebude mít zásadní dopad na chování jejích klientů – jejich motivace k darování je podle ní hluboce osobní.
Naopak jiní poradci to vidí jako ideální příležitost k sebereflexi. Například Owen Malcolm z Georgie upozorňuje na možnost využití tzv. qualified charitable contribution (QCD) – od 70,5 let může jednotlivec věnovat část svého důchodového spoření (IRA) přímo charitě. V roce 2025 může jít až o 108 000 dolarů na osobu, a to bez daňového zatížení.
„Doufám, že to, co dělá Bill Gates, podnítí lidi k zamyšlení,“ říká Malcolm. „Může to být ten správný moment na otázku: A co můj vlastní odkaz?“
