Dobré zprávy pro ty, kdo půjdou brzy do důchodu. Ostatní už čeká citelné zpřísnění

Před pár dny jsem dopsal dodatek ke své příručce Do důchodu bez nemilých překvapení. Popisuji v něm změny, které již přinesla a v dalších dvou letech přinese vládní důchodová reforma, a mým cílem je, aby měli budoucí důchodci lepší přehled o tom, co je čeká. Změn je opravdu hodně, což jsem si uvědomil v okamžiku, kdy počet stran dodatku výrazně překonal mé očekávání.

Při psaní jsem nicméně dospěl ke zjištění, které potěší hlavně ty, kteří plánují odejít do důchodu během několika následujících let. Některé původní obavy, že se odchod do důchodu zásadně zkomplikuje či znevýhodní, se naštěstí v nejbližší době nenaplní. A i když bude výpočet důchodu komplikovanější a méně výhodný, dopady nebudou nijak zásadní. Naopak si myslím, že noví důchodci někdy do roku 2030 nejenže ještě nebudou změnami příliš zasaženi, ale zároveň budou moci „těžit“ z některých užitečných novinek, které reforma zavádí.

Vím, že v poslední době je v módě spíše nadávat a kritizovat, jak jsou změny v oblasti důchodů špatné, nepříjemné a neférové. Jak se znevýhodňují pravidla na úkor běžných lidí, kteří celý život pracovali a měli by mít nárok na zasloužený důchod. Nepochybně je na tom část pravdy, sám jsem v sérii článků kritizoval třeba necitlivé zpřísnění předčasných důchodů v roce 2023 nebo podivné „tanečky“ kolem ocenění náročných profesí.

Zároveň ale nemám ve zvyku věci přehnaně dramatizovat a hledat problémy tam, kde opravdu nejsou. Na důchodovou problematiku nahlížím spíše z praktického hlediska a podle toho píšu i rady pro budoucí důchodce. A v nejbližších letech nejsou obavy na místě.

A co tedy můžete reálně očekávat? Důležité je zmínit, že pokud jste narozeni do roku 1965, tak se vás nijak nedotkne schválené zvyšování důchodového věku nad 65 let. To se opravdu týká až vyšších ročníků, do té doby pokračuje původní mechanismus zvyšování schválený už v 90. letech. Do důchodu tedy půjdete podle původního plánu, pouze v případě předčasného důchodu je nutné počítat s tím, že maximální doba předčasnosti se zkrátila na 3 roky.

Druhé klíčové úsporné opatření z důchodové reformy se týká redukce výpočtu nových důchodů. Konkrétně se budou od roku 2026 méně započítávat výdělky i doby pojištění, což znatelně sníží tempo růstu nově přiznávaných důchodů. Zde ale platí, že náběh tohoto zpomalovacího mechanismu je postupný a v prvních letech nebude dopad tak zásadní. Pokud půjdete do důchodu přibližně do roku 2030, budou se vás týkat nanejvýš tak čtyři snížení, a rozhodně nepocítíte náběh tohoto opatření v plném rozsahu.

Je dobré si také uvědomit, že se vám do důchodu stále počítají i doby pojištění za studium před 18. rokem života, a to ze 100 %. To je opravdu pozitivní, v podstatě jen díky této „bonusové“ době pojištění automaticky získáte důchod vyšší zhruba o 1 000 až 2 000 Kč. Už lidé, kteří se narodili o nějakých 15 let později, nebudou mít tuto dobu vůbec započítanou (standardně se počítá jen studium po 18. roce a to z 80 %). To znamená, že v té době nejenže již bude naplno aktivní mechanismus omezování výpočtu, ale tito budoucí důchodci navíc získají i méně dob pojištění, takže znevýhodnění bude více skokové.

V souvislosti s důchodovou reformou se často zmiňují úsporná a negativní opatření, ale moc se nemluví o nových pozitivních a solidárních změnách. Mám na mysli zejména nový fiktivní vyměřovací základ, který začne platit už od roku 2027. Ten oceňuje nejen péči o děti (včetně těch v minulosti, tedy i v 80. a 90. letech), ale také péči o nemohoucí osoby, třeba nemocné rodiče či další příbuzné.

Pokud jste se například několik let starali o nemocného otce či matku, bude se vám za toto období počítat fiktivní výdělek ve výši průměrné mzdy. Doposud byla péče zohledňována jako vyloučená doba, což sice důchod nesnižovalo, ale také nezvyšovalo. Ovšem pokud máte výdělky pod průměrem a pečujete či jste pečovali o blízké, váš důchod to zvýší. A když jste navíc měli k péči i nějaký přivýdělek či práci, tak se fiktivní i reálný výdělek sečtou. Zkrátka jde opravdu o šikovné ocenění.

Rovněž nová možnost dobrovolného sdílení vyměřovacích základů mezi manželi nebo partnery ve stejnopohlavních párech není úplně k zahození. Tato novinka začne platit také od roku 2027 a bude užitečná zejména v případech, kdy má manžel či manželka výrazně vyšší a nadprůměrné výdělky, a ten druhý naopak nižší. Vysoké výdělky se totiž do důchodu započítávají omezeně, protože se aplikují redukční hranice, ale pokud si je manželé zprůměrují, může to vyjít pro oba výhodněji. Jinými slovy v součtu pak budou od státu čerpat vyšší důchod, zvláště s ohledem na to, že nižší výdělky mívají častěji ženy a ty navíc chodí do důchodu dříve. (Výhodnost manželského sdílení bude samozřejmě individuální a v budoucnu se chci tomuto tématu ještě podrobněji věnovat.)

Velmi zajímavé z pohledu výše důchodu může být také poloviční krácení u předčasných důchodů, které začne platit od roku 2026. Pokud plánujete předčasný důchod a podaří se vám získat 45 let důchodového pojištění, získáte nárok na výrazně nižší finanční krácení za předčasnost. Toto krácení bude v prvních dvou letech předčasnosti dokonce nižší než před zpřísněním pravidel v roce 2023, takže v některých případech se může předčasný důchod opravdu vyplatit.

Co tím tedy chci říct? Pokud půjdete do důchodu v letech 2026 až 2030, budete mít ve srovnání s další generací důchodců docela výhodné podmínky. Na jednu stranu se ještě naplno neprojeví nepříznivé změny výpočtů a náběh mechanismu bude sotva v půlce. Zároveň už ale budete moci využívat některé novinky, které vám mohou v některých případech výpočet důchodu naopak zvýhodnit.

Nadcházející přechodové období můžete považovat tak trochu za důchodový bonus. Možná ani nebudu tolik přehánět, když řeknu, že do důchodu nyní odchází zřejmě poslední generace, která ze systému „vytěží“ maximum možného. Výpočet důchodu bude ještě relativně výhodný, či v některých případech dokonce výhodnější. A zároveň úsporné kroky, které naplno zasáhnou už další generaci, zajistí lepší finanční udržitelnost důchodu i do budoucna. Nebude tedy nutné se tolik obávat případného kolapsu, ostatně ekonomové už hovoří o tom, že současná reforma je dostatečná, aby systém zvládl blížící se nápor Husákových dětí.

Když jsme u generace Husákových dětí, tedy lidí narozených v 70. letech, právě ta pocítí první výrazné dopady důchodové reformy. Vyplývá to i z analýzy Národní rozpočtové rady, podle které právě Husákovy děti „zaplatí podstatnou část reformy“. Následovat budou takzvaní mileniálové narození v 80. letech, na které navíc kromě reformy začne dopadat i budoucí omezování zápočtu veškerého studia. Například člověk narozený v polovině 90. let nebude mít započítáno žádné studium a oproti současné generaci tak bude mít rovnou o 3 až 7 let důchodového pojištění méně, což znamená nižší důchod.

Jsem rád, že obavy z toho, jak důchodová reforma negativně dopadne na lidi krátce před důchodem, se naštěstí nenaplnily. Neplatí to stoprocentně, například zmíněné náhlé zpřísnění předčasných důchodů opravdu mělo konkrétní a velmi nepříjemné dopady na životní osudy, ostatně upozornil na to i úřad ombudsmana. Většina budoucích důchodců z toho ale vyjde bez větších potíží, což je důležité. Pokud se vám tedy blíží starobní důchod, velké obavy nejsou na místě.

Samozřejmě ještě nevíme, jaké změny nás čekají po říjnových volbách. Je klidně možné, že když se do vlády dostanou opoziční strany a hnutí, některé důchodové změny zruší či upraví. Ale i kdyby tomu tak bylo, nemyslím si, že to zásadně ovlivní odchod do důchodu v letech 2026 nebo 2027. Situaci ale budu sledovat, a kdyby se cokoliv na výhodnosti změnilo, určitě dám vědět.

Už v nejbližších týdnech budeme znát přesné parametry pro výpočet důchodů v roce 2026 a budu schopen provést podrobnější analýzu ohledně načasování odchodu do důchodu. Pokusím se doporučení připravit co nejdříve, hned jak budou data k dispozici.

Možná jste si také všimli, že Seznam Médium zavedlo možnost posílat individuální finanční příspěvky pro autory. Pokud jsou pro vás mé články přínosné, budu rád za podporu, slouží k tomu tlačítko Podpořte autora.