Odchod do důchodu v roce 2025 a 2026: Kdy žádat s ohledem na finanční výhodnost

Během následujících měsíců dosáhnou tisíce lidí důchodového věku a získají nárok na starobní důchod. Další lidé pak nepochybně využijí možnost odejít do předčasného důchodu, možná i s ohledem na to, že od začátku roku 2026 začne platit poloviční krácení pro ty, kteří dlouho pracovali. (Přehled, kdo může odejít letos do důchodu, jsem sepsal v tomto článku.)

Není překvapivé, že mnoho těch, kterým se důchod blíží, začínají už dopředu přemýšlet, kdy bude nejlepší o důchod požádat. Jsem moc rád, že právě o správném načasování z hlediska finanční výhodnosti začínají budoucí důchodci stále více přemýšlet.

Dříve často platilo, že lidé zkrátka požádali o důchod k prvnímu dni, kdy získali nárok, načasování s ohledem na pravidla neřešili a třeba kvůli tomu měli i nižší důchod. Roky 2022 až 2024 v tomto ohledu přinesly zásadní změnu a lidé mnohem více přemýšleli, co je a není výhodné. Ukázal to nejen zájem o mé články tady na Seznam Médium, ale i záplava dotazů, které jsem k tomu dostával.

Jsem přesvědčený, že podobné to bude i letos. Proč? Už od začátku roku 2026 začne nabíhat zásadní změna z důchodové reformy, která snižuje míru započítávání dob pojištění a výdělků do důchodu. Nakolik to ovlivní výhodnost přiznání důchodu a jak se to projeví ve výpočtech? Zatím to nedokážu přesně říct, byť jak jsem naznačil v tomto článku, nějaké velké obavy nejsou na místě. Každopádně je dobré mít tuto blížící se změnu na paměti.

Odchod do důchodu je velká věc a není dobré se ukvapovat. Teprve v průběhu září 2025 schválí vláda nové nařízení, které bude obsahovat nové důchodové koeficienty a redukční hranice pro výpočet důchodů v roce 2026. Teprve pak bude možné jednoznačně říct, jestli se vyplatí důchod přiznat spíše v roce 2025, nebo v průběhu roku 2026. A případně jestli bude výhodné využít výpočtovou zamítačku, tedy přiznání předčasného důchodu a pozastavení jeho výplaty.

Výpočty důchodů do značné míry ovlivní vývoj průměrné mzdy, která má nyní tendenci rychlého růstu, takže se domnívám, že výpočty v roce 2026 budou výhodné. Naopak valorizace bude spíše nízká, protože inflace zpomalila a růst reálných mezd se zřejmě ještě započítávat nebude. Samozřejmě nevíme, co přinesou podzimní sněmovní volby, ale s ohledem na to, jak dlouho trvá sestavování vlády, bych nějaké zásadní změny ještě během roku 2025 neočekával.

Protože už nyní dostávám dotazy na vhodné načasování odchodu do důchodu, připravil jsem krátký komentář pro jednotlivé situace. Zatím tedy velmi obecně, ale situaci budu i nadále sledovat a v průběhu roku budu vše upřesňovat. Pokud tedy chcete mít jistotu, že vám další články na toto téma neuniknou, můžete si v horní části stránky u mého jména aktivovat sledování.

Mimochodem právě v těchto dnech jste překonali hranici 3000 sledujících. Moc děkuji za důvěru a zájem o to, co píšu, a věřím, že mé články pro vás budou užitečné a zajímavé i nadále.

Pokud dosáhnete řádného důchodového věku někdy do září až října, tak se vás žádné změny s největší pravděpodobností nedotknou. Držte se svého původního plánu a skončete v práci a žádejte o důchod tak, jak vám to přijde nejpřirozenější. Načasování případně upravte pouze s ohledem na tradiční pravidla, jako jsou celé roky pojištění, aby vám případně nezůstala velká část dnů nevyužita. Napsal jsem k tomu i praktický článek, který doporučuju prostudovat. Časté dotazy jsem zodpověděl také v tomto článku.

Vychází-li vám důchodový věk někdy na poslední měsíce roku 2025 nebo první měsíce roku 2026, doporučuji vyčkat na říjen, až bude schváleno vládní nařízení pro výpočty důchodů a budeme znát i výši lednové valorizace. Pak již bude možné spočítat a říct, jestli bude rok 2026 výhodný, a jak to bude vycházet i s ohledem na plánované omezení výpočtu nových důchodů.

V podstatě si nyní dovedu představit dvě následující situace:

Osobně si nemyslím, že by do toho ještě promluvily nějaké rychlé změny důchodů po podzimních volbách. Ale po tom, co jsme zažili při překotném schvalování dvou důchodových novel v roce 2023, už raději nic neočekávám. Každopádně to budu sledovat.

V roce 2026 se budou důchody poprvé počítat podle nového vzorečku, který přinesla důchodová reforma. Každý rok v následujících 10 letech dojde ke snížení zápočtu výdělků a dob důchodového pojištění. Nakolik to bude bolet, o tom rozhodne zejména vývoj ekonomiky, konkrétně růst průměrné mzdy. I v tomto případě tedy doporučuji nepanikařit, raději počkejte na říjen, až budeme znát konkrétní čísla.

Situace mohou být následující:

Myslím si, že výpočet důchodů v roce 2026 bude výhodnější. Situaci by mohla ovlivnit třeba mimořádná valorizace, pokud by nějak zásadně rostla inflace (tady hodně naznačí údaje o inflaci za leden), nebo případné výrazné jednorázové navýšení řádné lednové valorizace příští vládou. Uvidíme.

Velké rozhodování bude patrně čekat ty z vás, kteří zvažují předčasný důchod, ať už v roce 2025, nebo v průběhu roku 2026. Zásadní roli tady můžou hrát nejen zmiňovaná nová pravidla výpočtu, ale i to, že od ledna 2026 začne platit novinka – poloviční krácení předčasného důchodu pro lidi, kteří získali více než 45 let důchodového pojištění. To může být opravdu zajímavé, protože to v podstatě znamená ještě nižší krácení, než platilo před velkým zpřísněním předčasných důchodů v roce 2023.

Zvláště pokud přemýšlíte o předčasném důchodu v druhé polovině roku 2025, může být výhodné počkat na začátek roku 2026 a nižší krácení. V takovém případě se může nabízet i úřad práce pro případné přechodné období mezi koncem práce a přiznání důchodu.

Vždy je ale potřeba myslet na návratnost – v roce 2026 sice dosáhnete na nižší krácení, ale zároveň se připravíte o výplaty důchodů v roce 2025. Pak se určitě vyplatí porovnat hlavně případnou výši podpory v nezaměstnanosti. A důležité je mít na paměti také to, že zmíněných 45 let pojištění se nevztahuje na všechny získané doby, třeba nezaměstnanost nebo studium se vůbec nezohledňuje. (K tomuto tématu připravím ještě samostatný článek s konkrétními příklady.)

V průběhu roku se budu plánování odchodu do důchodu i nadále věnovat. Zajímá-li vás něco konkrétního, co jsem zatím opomenul, napište mi do diskuse pod článkem.

Zdroje: Zákon o důchodovém pojištění (č. 155/1995 Sb.), Důchodová reforma (zákon č. 417/2024 Sb.)